格林美股份有限公司2023第三季度报告

  本公司及董事会全体成员保证信息公开披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的线.第三季度报告是否经过审计

  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  1、应收款项融资较期初增加230.94%，主要因为本期收取银行承兑汇票增加。

  2、在建工程较期初增加66.18%，主要因为印尼镍资源项目及国内超高镍三元前驱体材料等项目投入增加。

  3、其他非流动资产较期初增加93.64%，主要因为本期预付的设备等长期资产款增加。

  5、应交税费较期初减少51.05%，主要因为本期末应缴未交的企业所得税减少。

  6、一年内到期的非流动负债较期初增加41.25%，主要因为本期一年内到期的长期借款及融资租赁款增加。

  7、财务费用较去年同期增加74.22%，主要因为本期贷款利息增加及汇兑收益减少。

  8、其他收益较去年同期增加69.53%，主要因为本期收到的直接计入损益的政府救助增加。

  9、资产减值损失较去年同期减少56.25%，主要因为本期计提存货跌价损失减少。

  10、资产处置收益较去年同期减少796.99%，主要因为本期处置固定资产增加。

  11、营业外收入较去年同期增加299.21%，主要因为本期部分债务豁免计入营业外收入以及罚款收入增加。

  12、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 147.74%，主要因为本期优化客户结构与降低电子废弃物拆解数量由此减少对流动资金的占用。

  13、收回投资收到的现金较去年同期减少61.52%，主要因为本期收到股权转让款减少。

  14、投资支付的现金较去年同期增加217.83%，主要因为本期对外投资增加。

  15、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少42.12%，主要因为本期固定资产支出与投资支付现金增加。

  16、吸收投资收到的现金较去年同期减少86.16%，还在于去年同期公司发行GDR收到现金增加。

  17、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少75.11%，主要因为本期减少新增贷款规模。

  （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

  2023年，公司的经验策略是勇敢面对行业内卷与竞争，内练内功，外顺战略，稳固全球核心市场占有率，遏制业绩大幅度地下跌，提升应对各种坏因挑战的竞争力，淬炼重回业绩增长通道的高能量。2023年前三季度，公司“新能源材料制造+城市矿山开采”双轨驱动业务体系稳步发展，公司踏浪前行，攻坚克难，以斗争的精神应对全球行业各种挑战和坏因，维持了核心产品全球市场占有率的核心地位，有效遏制了销售与业绩的下滑速度，为2024年业绩重回高增长通道铸底。公司印尼镍资源项目一期已以世界行业领先水平运行，并达产达能，实现良好效益。公司印尼镍资源项目二期如火如荼加快建设，将在2024年全面投产，为公司三元前驱体的全球市场竞争力提供充足的保障。公司成立与印尼本土红土镍矿矿主共同开发印尼镍资源并生产新能源原料的合资通道，有效应对IRA法案，打开了通往欧美市场的大门，将保障公司全球化战略利益需要。公司跑步完善动力电池业务模式，实现动力电池业务大幅度增长，盈利能力和竞争力不断提升。

  1、2023年1-9月，公司核心产品动力电池用三元前驱体材料出货量120,227吨，同比增长14.5%，出货量稳居全球市场前二。公司通过超高镍新一代前驱体等创新产品占领了全球高端三元市场，维持全球市场占有率的稳定与提升，有力保障三元前驱体出货量奔向全年预期目标。

  2、2023年1-9月，公司动力电池回收业务累计回收19,732.36吨（2.10GWh），同比增加54%，出售的收益64,255.66万元，同比增长39%，并在全行业盈利能力下滑与挑战的情况下，实现了盈利，彰显公司动力电池业务模式的行业坏因的强大韧性与未来盈利能力。公司积极推动完成下属公司武汉动力再生的社会化股权混改，引进高瓴投资、ECOPRO 等全球战略投资者，与国内外主流电池厂建立从绿色报废端到绿色产品端的定向循环模式，公司“动力电池回收一电池再利用一材料再制造一电池再制造”的新能源全生命周期价值链模式一直在升级。动力电池回收的技术研发持续深化，智能柔性拆解线正式启用，CTP电池包数字化除胶工艺技术与装备取得重要突破进入产业化实施，采用超精准定向提取技术、内源铝氟吸附纯化技术等创新技术成功实现废旧三元锂离子电池中全组分金属回收到电池级原料的高效再制造，解决了传统工艺中锂回收率低的难题，锂的回收率突破93%，公司正在全力挑战锂回收率超过95%的超高水平，并打通了与比亚迪等核心电池厂的锂镍钴定向循环通道。

  3、2023年1-9月，公司印尼青美邦镍资源项目实现出货17,360金属镍的MHP，为公司贡献良好收益，将保障全年完成 26,000 金吨镍的产量。印尼青美邦镍资源项目标志全球首例由公司自主设计、自主运行的红土镍矿高压湿法冶金技术项目在印尼成功运行，帮助印尼实现由红土镍矿直接生产新能源原材料的产业升级。印尼青美邦镍资源项目投资产出率、产品质量与运行成本均居世界行业领先水平，碳排放大幅低于现行的火法工艺，成为公司利润新增长点，标志公司在全球镍资源湿法冶金技术领域的先进地位。

  4、公司印尼镍资源项目走向全面扩容建设新阶段，并打通与印尼本地镍资源矿主深层次地融合合作之路，夯实公司三元前驱体核心业务竞争全球市场的底盘，为2024年业绩重回增长通道铸底。

  镍资源项目二期全方面进入建设状态，印尼镍资源产能扩产到 9.3 万吨金属镍，镍资源项目总产能计划达到 12.3 万吨金属镍，2024 年将全面投产。

  2023年9月24日，格林美与印尼镍资源行业巨头PT Merdeka Battery Materials Tbk（以下简称“默迪卡”）在印度尼西亚首都雅加达签署了《关于建设新能源用红土镍矿湿法冶炼项目（镍中间体）（30,000吨镍/年）的合资协议》。默迪卡是印尼核心红土镍矿 SCM 矿山的控制股权的人，SCM 矿山拥有很丰富的红土镍矿储量。按照协议，默迪卡提供镍矿并占股55%，格林美提供技术并占股45%，实现“印尼资源一中国技术一欧美市场”的合作模式，有效应对美国IRA法案的挑战，建设以印尼资源为主导、由印尼企业控股的红土镍矿HPAL工艺制造新能源原料的首家企业，实现印尼资源与中国技术的深层次地融合，不仅满足格林美全球化战略利益需要，也必将推动印尼镍资源开发走向高水平质量的发展新阶段，实现互相成就、共同成长。

  印尼对华合作牵头人、印尼海洋事务与投资统筹部部长卢胡特先生亲临见证签约，并表示，格林美与默迪卡此次的合作，是第一个由印尼本土企业控股的红土镍矿湿法冶炼工艺制造新能源原料项目，未来，他将在全球广泛宣传推介该项目的示范效应，推动中印尼两国企业深入对接，围绕印尼自然资源丰富这一优势，全面加强矿产等各领域产业链合作，推动印尼经济社会持续健康发展，造福印尼国民。

  2023年7月19日，公司全资子公司格林美（无锡）能源材料有限公司与浙江伟明环保股份有限公司控股子公司伟明（新加坡）国际控股有限公司及CAHAYA JAYA INVESTMENT PTE.LTD.等共同签署合资协议，将在印尼大K岛IMIP园区共同投资建设红土镍矿湿法冶炼年产2.0万金属吨新能源用镍原料项目（镍中间品），充分的发挥各自优势和资源，逐步扩大镍资源的产能。

  5、为了应对全球行业市场之间的竞争需要，维护公司全球市场核心地位，实现“把红土镍矿投进去，把电池材料炼出来”的矿产高技术应用的理想，把红土镍矿到新能源三元材料的全产业链在印尼完全打通，2023 年 9 月 24 日，公司召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于在印尼投资建设年产 3 万吨高镍动力电池三元前驱体材料项目的议案》，由公司下属控股子公司福安青美能源材料有限公司及全资子公司新展国际控股有限公司在印尼投资建设印尼第一条年产 3 万吨高镍动力电池三元前驱体材料项目，利用印尼青美邦镍资源项目自产的氢氧化镍钴锰混合物（MHP）为原料，实现“红土镍矿一MHP 原料一三元前驱体材料”的红土镍矿直接到动力电池三元材料全产业链建设。该项目是印尼第一条三元前驱体产线月投入运行，是公司在国内产能过剩、行业内卷的严峻形势下，抢占先机，率先将三元前驱体的核心产能出海布局的又一个重大举措，将有利于降低物流与制造成本，直接面向欧美市场，有效提升公司核心业务的全球竞争力，良好满足欧美等海外市场对动力电池用高镍三元前驱体材料的需求，有效应对全球行业市场的竞争挑战，实现良好的经济效益与社会效益。

  6、报告期内，公司基于对公司未来发展前途的信心以及对公司价值的高度认可，同时进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，激发员工奋斗精神，有效地将股东利益、公司利益和核心员工利益结合在一起，推动公司可持续发展，公司使用自有资金或自筹资金以集中竞价方式回购公司部分股份，本次回购的资金总额为不低于10,000万元人民币(含)且不超过15,000万元人民币（含），截至2023年9月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份15,468,200股，成交总金额为100,917,143元（不含交易费用）。本次回购股份的资金总额已达到回购方案中的资金总额下限，未超过资金总额上限。本次回购的公司股份将全部用于后续实施股权激励或员工持股计划。

  7、2023年7月，公司成功通过联合国全球契约办公室审核，正式加入联合国全球契约组织（United Nations Global Compact），这不仅意味着格林美正式加入全球绿色低碳发展与ESG社会责任的阵营，更是二十余年来格林美在循环经济、环境保护、公司治理、人才发展、ESG社会责任等领域绿色可持续发展成果的彰显。

  8、为提升公司应对行业竞争与挑战的战斗力，深度推进公司的规范治理，公司深度开展了反腐廉政大检查、劳资人资大整顿、控投资大检查、闲置产能与闲置设施大核查等各种回归奋斗、减少相关成本、提升效率、控制风险的活动，历史性提升应对全球行业内卷与挑战的竞争力，着力打造高水平发展的上市公司，确保在各种竞争与挑战中立于不败之地。

  本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的纯利润是：元，上期被合并方实现的纯利润是：元。

  （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

  本公司及董事会全体成员保证信息公开披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  格林美股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十三次会议通知已于2023年10月24日，分别以书面、传真或电子邮件的方式向公司全体董事发出，会议于2023年10月27日在荆门市格林美新材料有限公司会议室以现场加通讯表决方式召开。本次会议应参加会议的董事6人，实际参加会议的董事6人（其中，董事王敏女士、周波先生、魏薇女士，独立董事潘峰先生、刘中华先生以通讯表决方式出席会议）。出席会议的人数超过董事总数的二分之一，表决有效。会议由公司董事长许开华先生主持，会议召开的时间、地点及方式均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。

  （一）会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。

  《关于更换会计师事务所的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  独立董事针对该事项发表了同意的事前认可及独立意见，详细的细节内容详见公司指定信息公开披露媒体巨潮资讯网（）。

  （二）会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于为参股企业来提供担保的议案》。

  《关于为参股公司做担保的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  独立董事针对该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（）。

  （三）会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年第三季度报告》。

  《2023年第三季度报告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  （四）会议以6票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于召开2023年第四次临时股东大会的议案》。

  《关于召开2023年第四次临时股东大会的通知》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2023年10月27日，格林美股份有限公司（下称“公司”）第六届监事会第十九次会议在荆门市格林美新材料有限公司会议室以现场加通讯表决的方式召开，会议通知于2023年10月24日以传真或电子邮件的方式向公司全体监事发出。应出席会议的监事5人，实际参加会议的监事5名（其中，监事宋万祥先生以通讯表决方式出席会议）。出席会议的人数超过监事总数的二分之一，表决有效。会议由监事会主席鲁习金先生主持，本次会议召开的时间、地点及方式均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。

  （一）会议以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。

  经审核，监事会认为：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘请中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。

  （二）会议以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《2023年第三季度报告》。

  公司监事会对2023年第三季度报告发表如下审核意见：经审核，监事会认为董事会编制和审核的公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  《2023年第三季度报告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  1、拟聘任的会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太会计师事务所”）

  2、原聘任的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太会计师事务所”）

  3、变更会计师事务所的原因：鉴于亚太会计师事务所已连续多年为格林美股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等有关规定，经综合评估及审慎研究，公司拟聘任中审亚太会计师事务所为公司2023年度审计机构，聘期为一年。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。

  4、公司董事会审计委员会、董事会、监事会对本次变更会计师事务所事项不存在异议，独立董事对相关事项发表了同意的事前认可及独立意见。

  公司于2023年10月27日召开第六届董事会第二十三次会议、第六届监事会第十九次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，同意聘任中审亚太会计师事务所为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

  截至2022年末，中审亚太会计师事务所拥有合伙人64名、注册会计师419名、从业人员总数982名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师157名。

  中审亚太会计师事务所2022年业务收入（经审计）7.14亿元，其中审计业务收入5.33亿元，证券业务收入2.42亿元。

  2022年度中审亚太会计师事务所为38家上市企业来提供年报审计服务，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业等，审计收费0.65亿元，本公司同行业上市公司审计客户17家。

  截至2022年末，中审亚太会计师事务所已提取职业风险基金0.73亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为4亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

  中审亚太会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚1次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次，14 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 8 次和自律监管措施 1 次。

  前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

  项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  审计收费定价原则：根据市场行情、本公司的业务规模、所处行业、需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定最终的审计收费。公司董事会授权经营管理层在股东大会审议通过后与中审亚太会计师事务所协商确定具体审计费用。

  公司2022年度财务报告及内部控制审计工作由亚太会计师事务所担任，亚太会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，2022年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

  鉴于亚太会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保证审计工作的独立性与客观性，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等有关规定，经综合评估及审慎研究，2023年度公司拟变更会计师事务所，聘请中审亚太会计师事务所担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。

  公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153 号一一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好后续沟通及配合工作。

  公司对亚太会计师事务所及其工作团队为公司提供审计服务期间，勤勉尽责，切实履行应尽职责，并提供良好的服务表示衷心的感谢。

  根据监管要求及本公司制度规定，本公司董事会审计委员会负责落实2023年度会计师事务所选聘相关工作，经过审查，董事会审计委员会认为中审亚太会计师事务所具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司年度审计工作的要求，同意改请中审亚太会计师事务所担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

  1、公司于2023年10月27日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，同意聘任中审亚太会计师事务所为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。

  2、公司独立董事就本次聘任会计师事务所事宜进行了认真审查，重点关注其独立性、专业胜任能力及投资者保护特别对中小股东的保护，保障、提高公司审计工作的质量和聘任事务所审议程序的合法合规性，并出具了同意的事前认可及独立意见，同意聘请中审亚太会计师事务所担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，同意将此事项提交公司董事会审议。

  公司于2023年10月27日召开第六届监事会第十九次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》，监事会认为：中审亚太会计师事务所具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘请中审亚太会计师事务所担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构。

  本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  3、格林美股份有限公司独立董事关于第六届董事会第二十三次会议相关事项的事前认可及独立意见；

  5、中审亚太会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  格林美股份有限公司（以下简称“公司”）持有浙江伟明盛青能源新材料有限公司（以下简称“伟明盛青”）9.09%的股权，伟明盛青为公司参股公司。伟明盛青规划建设温州锂电池新材料产业基地项目，目前项目建设工作正在顺利开展，因项目投资建设资金需要，公司拟计划为伟明盛青的项目贷款按持股比例做担保，担保总金额不超过等值人民币8,353万元，担保期限不超过三年，伟明盛青其他股东按出资比例提供同等担保，并授权董事长办理该额度范围内的担保事宜。

  2023年10月27日，公司召开第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于为参股企业来提供担保的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等相关规定，本次担保事项尚需经过公司2023年第四次临时股东大会审议。

  经营范围：一般项目：电子专用材料制造；电池零配件生产；电池零配件销售；电子专用材料销售；新材料研发技术；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；化工产品营销售卖（不含许可类化工产品）；合成材料制造（不含危险化学品）；环境保护专用设备销售；专用设备修理；环境保护专用设备制造(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。。